§ 2314 BGB: Auskunftspflicht des Erben

LG Kleve, vom 5.0.2015, Az. 3 O 280/14 Vielmehr wird von dem Notar – wenn auch ausgehend und unter Berücksichtigung der Angaben des Auskunftspflichtigen – eine eigene Ermittlungstätigkeit nach pflichtgemäßen Ermessen bei der Erstellung eines Nachlassverzeichnisses erwartet (vgl. grundlegend BGH NJW 1961, 602 (603 f.): „Insbesondere wird beim Verzeichnis nach §§ BGB § 2314 Abs.BGB § 2314 Absatz 1 Satz 3, 260 BGB - ebenso wie beim amtlichen Inventar nach § BGB § 2003 BGB und im Gegensatz zu dem privaten Verzeichnis nach § BGB § 2002 BGB (mit amtlicher Mitwirkung) oder § BGB § 2314 Abs.BGB § 2314 Absatz 1 Satz 1 BGB (ohne amtliche Mitwirkung) - die aufnehmende Amtsperson zur Vornahme von Ermittlungen berechtigt und verpflichtet sowie für seinen Inhalt verantwortlich sein“ und dem folgend in teilweise näherer Ausgestaltng die – soweit ersichtlich – einhellige Ansicht der Obergerichte, vgl. etwa OLG Schleswig NJW-RR 2011, 946, OLG Saarbrücken ZEV 2010, 416 und OLG Koblenz Besch v. 18.03.2014 – 2 W 495/13 – BeckRS 2014, 07822, OLG Köln ZEV 2013, 362, OLG Düsseldorf Beschl v. 31.07.2007,

BGH, BESCHLUSS vom 3.5.2014, Az. IV ZB 2/14 Zwar hat der Bundesgerichtshof die Auskunftspflicht des Erben gemäß § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB in persönlicher Hinsicht auch auf den beschenkten Dritten ausgedehnt (Senatsurteile vom 19. April 1989 - IVa ZR 85/88, BGHZ 107, 200, 203; vom 9. November 1983 - IVa ZR 151/82, BGHZ 89, 24, 27; MünchKomm-BGB/Lange, 6. Aufl. § 2314 Rn. 44).

LG Arnsberg, vom 3.0.2014, Az. 2 O 116/12 Eine entsprechende Anwendung des § 2314 BGB auf einen Pflichtteilsberechtigten, der selbst Erbe ist, kommt nach der Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs nicht in Betracht (BGH NJW 1973, 1876).

OLG München, Beschluss vom 3.3.2011, Az. 31 Wx 274/10 Der Pflichtteilsberechtigte hat nach § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB Anspruch auf Auskunft „über den Bestand des Nachlasses“, was den so genannten „fiktiven Nachlassbestand“ einschließt (st. Rspr. und h. M., vgl. BGH NJW 1983, 487; BGH NJW 1981, 2051; Palandt/Weidlich BGB 70. Aufl. § 2324 Rn. 9 m. w. N.).

BGH, URTEIL vom 3.3.2011, Az. IV ZR 204/09 Der Kläger kann Auskunft nach § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB zwar nicht nur über die tatsächlich vorhandenen Nachlassgegenstände, sondern auch über den so genannten fiktiven Nachlassbestand verlangen, also über anrechnungs- (§ 2315 BGB) und ausgleichspflichtige Zuwendungen (§§ 2316, 2050 ff. BGB), zu denen eine Ausstattung nach § 1624 BGB zählt (vgl. nur MünchKomm-BGB/v. Sachsen Gessaphe, 5. Aufl. § 1624 Rn. 15), sowie über Schenkungen der Erblasserin und über Verbindlichkeiten des Nachlasses (vgl. nur Senatsurteil vom 9. November 1983 - IVa ZR 151/82, BGHZ 89, 24, 27; MünchKomm-BGB/Lange, 5. Aufl. § 2314 Rn. 5).

BGH, URTEIL vom 3.3.2010, Az. IV ZR 230/08 7 Zutreffend geht das Berufungsgericht allerdings davon aus, dass der Pflichtteilsberechtigte gemäß § 2314 Abs. 1 BGB vom Erben auch Auskunft über den so genannten fiktiven Nachlass verlangen kann, also über Zuwendungen des Erblassers, die einen Pflichtteilsergänzungsanspruch aus § 2325 Abs. 1 BGB begründen können (ständige Rechtsprechung des Senats, vgl. nur BGHZ 89, 24, 26 f.; 61, 180, 183; 55, 378, 379).

BGH, URTEIL vom 3.11.2004, Az. IV ZR 223/03 Daraus hat das Berufungsgericht geschlossen, daß der behinderten Tochter und damit auch dem Kläger die Ansprüche aus § 2314 BGB nicht zustünden, weil sie einen Pflichtteilsberechtigten voraussetzen, der nicht Erbe geworden ist (vgl. BGH, Urteil vom 2. Juni 1993 - IV ZR 259/92 - NJW 1993, 2737 unter I).

FG Köln, Urteil vom 2.9.2003, Az. 9 K 1425/00 Die fehlende Bezifferung des Anspruchs in dem vorgenannten Schreiben ist in diesem Zusammenhang ohne Bedeutung, weil die Ermittlung des Nachlasswerts als Grundlage für die Berechnung des Pflichtteils in die Verantwortung des Erben fällt (§ 2314 BGB) und die einen vollwirksamen Anspruch voraussetzenden zivilrechtlichen Verzugsfolgen (§§ 284, 288 BGB) auch dann eintreten, wenn der angemahnte Anspruch nicht beziffert ist (BGH-Urteil vom 09.04.1981 - IV a ZR 144/80, NJW 1981, 1732).

BGH, BESCHLUSS vom 3.10.1995, Az. IV ZB 19/95 Da die eidesstattliche Versicherung ihrer Natur nach inhaltlich an eine vorangegangene Auskunft anknüpft, soll schon das Prozeßgericht dementsprechend die Formel der Versicherung genau festlegen (BGH, Urteil vom 18.10.1961 - V ZR 192/60 - LM Nr. 5 zu § 2314 BGB unter III 3; BGHZ 33, 373, 374, 375; Stein/Jonas/Münzberg, ZPO § 889 Rdn. 3; Baumbach/Hartmann, ZPO § 889 Rdn. 2).

BGH, Urteil vom 3.0.1995, Az. IV ZR 134/94 Die Auskunftspflicht der Beklagten nach § 2314 Abs. 1 BGB erstreckt sich demgemäß auch auf Schenkungen des Erblassers (BGHZ 33, 373, 374; 89, 24, 27).

BGH, URTEIL vom 3.1.1991, Az. IV ZR 293/89 Wie das Berufungsgericht zutreffend anführt, wäre die Klägerin, wenn sie ein Quotenvermächtnis nach ihrer Stiefmutter erlangt haben sollte, auf Ansprüche entsprechend § 2314 BGB nicht angewiesen, weil ihr nach dem heutigen Stand der Rechtsprechung zu dem 'allgemeinen' Auskunftsanspruch ein solcher bereits aus § 242 BGB zustünde (vgl. BGHZ 61, 180, 184; 108, 393); gegebenenfalls kann der Klägerin auch ein aus § 242 BGB abgeleiteter Wertermittlungsanspruch zuzubilligen sein (BGHZ 108, 393, 397).

BGH, vom 3.3.1989, Az. IVa ZR 85/88 1. Zutreffend geht das Berufungsgericht davon aus, daß der Pflichtteilsberechtigte aufgrund des § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB von dem Erben verlangen kann, daß dieser für ihn auf eigene Kosten (§ 2314 Abs. 2 BGB) ein Sachverständigengutachten über den Wert auch eines solchen Gegenstandes einholt, der zwar nicht zu dem Nachlaß gehört, gemäß § 2325 BGB aber zu dem Nachlaß hinzuzurechnen ist (BGHZ 89, 24; BGH Urteil vom 30.10.1974 - IV ZR 41/73 - NJW 1975, 258).

BGH, vom 3.3.1989, Az. IVa ZR 85/88 b) Richtig ist, daß der Beschenkte nach der Rechtsprechung des Bundesgerichtshofes neben dem Erben verpflichtet sein kann, dem pflichtteilsberechtigten Nichterben auf Verlangen Auskunft über den fiktiven Nachlaß zu erteilen; diese Rechtsprechung ist auf eine entsprechende Anwendung des § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB gestützt worden (BGHZ 55, 378; 89, 24, 27).

BGH, URTEIL vom 2.1.1989, Az. XI ZR 91/88 Aufgrund dieser auf § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB beruhenden Verurteilung war sie verpflichtet, über ihr eigenes Wissen hinaus sich die zur Auskunftsertei-lung notwendigen Kenntnisse soweit möglich zu verschaffen (BGHZ 89, 24, 28; Lange/Kuchinke aaO S. 745).

BGH, URTEIL vom 2.1.1989, Az. XI ZR 91/88 10 Erblassers selbst nach § 2314 BGB zur Auskunft verpflichtet (BGHZ 89, 24, 27 xn.w.N.) und muß von vornherein damit rechnen, daß er gemäß § 2329 BGB auf Rückzahlung in Anspruch genommen wird.

BGH, BESCHLUSS vom 3.3.1987, Az. XVa ZB 4/87 Mit Recht geht das Oberlandesgericht davon aus, daß es in den Fällen der vorliegenden Art für die Bewertung des Beschwerdegegenstandes 511 a Abs. 1 ZPO) auf das Interesse des Beklagten daran ankommt, das ihm auferlegte Wertgutachten nicht einholen und die Auskunft über die Grundpfandrechte und deren Valutenstand nicht erteilen zu müssen (zur Unterscheidung zwischen Auskunft und Wertermittlung in den Fällen des § 2314 BGB vgl. z.B. BGHZ 89, 24, 28).

BGH, URTEIL vom 3.5.1985, Az. IVa ZR 114/83 Daß bei einem Pflichtteilsanspruch ein derartiges Anerkenntnis auch darin liegen kann, daß der Erbe auf Verlangen des Pflichtteilsberechtigten eine Auskunft gemäß § 2314 BGB erteilt, entspricht der höchstrichterlichen Rechtsprechung (RGZ 113, 234, 238 f.; BGH, Urteil vom 14.5.1975 - IV ZR 19/74 - LM BGB § 2332 Nr. 6 und ständig).

BGH, URTEIL vom 3.9.1984, Az. IVa ZR 56/83 Der V. Zivilsenat des Bundesgerichtshofes hat BGHZ 33, 373, 379 (für die damalige Entscheidung nicht tragend) ausgeführt, für einen Anspruch gemäß § 2314 BGB gelte die allgemeine Verjährungsfrist von 30 Jahren (§ 195 BGB).

BGH, URTEIL vom 3.9.1984, Az. IVa ZR 56/83 In der Tat begegnet es Bedenken, die Ansprüche gemäß § 2314 BGB als verjährt anzusehen, nur weil Pflichtteils- oder Pflichtteilsergänzungsansprüche verjährt sind, und zwar, obwohl die Verjährung des Auskunftsanspruchs vielleicht sogar rechtzeitig unterbrochen worden ist (vgl. RGZ 115, 27; BGH, Urteil vom 14.5.1975 - IV ZR 19/74 - LM BGB § 2322 Nr. 6).

BGH, URTEIL vom 3.9.1984, Az. IVa ZR 56/83 Entsprechendes gilt dann, wenn der Pflichtteilsberechtigte den Beschenkten auf Auskunft in Anspruch nimmt (BGHZ 61, 180, 185; 55, 378; § 2314 BGB analog), weil er auf diese • angewiesen ist, um gemäß § 2325 BGB gegen den Erben Vorgehen zu können; auch in einer solchen Lage kann dem Auskunftsverlangen die Berechtigung nicht in allen Fällen mit der Begründung abgesprochen werden, daß der Beschenkte Pflichtteilsergänzung nicht oder nicht mehr schulde.

BGH, URTEIL vom 3.10.1983, Az. IVa ZR 151/82 Das hängt damit zusammen, daß ein schützenswertes Interesse für eine Ausweitung des § 2314 BGB in der Rechtsprechung bisher nur dort hervorgetreten ist, wo es darum ging, den Pflichtteilsberechtigten mit Hilfe von genügend umfassenden Auskünften - seien es nun solche des Erben oder des Beschenkten - in die Lage zu versetzen, seine - möglichen - Pflichtteilsansprüche aufzudecken und durchzusetzen (BGHZ 61, 180, 183; 33, 373 f).

BGH, URTEIL vom 3.3.1982, Az. IVb ZR 678/80 Insoweit kann nichts anderes gelten als für die Auskunftsansprüche des Pflichtteilsberechtigten gemäß § 2314 BGB und des Ehegatten bei Beendigung des gesetzlichen Güterstandes gemäß § 1379 Abs. 1 BGB; für diese hat der Bundesgerichtshof bereits entschieden, daß die Vorlage der Geschäftsunterlagen gefordert werden darf, wenn zu dem Nachlaß oder zu dem Endvermögen ein gewerbliches Unternehmen oder eine Unternehmensbeteiligung gehört (BGHZ 75, 195, 198 m.w.N.).

BGH, URTEIL vom 4.9.1981, Az. IX ZR 92/80 Er müßte eigenes früheres, ihn zu dem Teil belastendes Tun offenbaren, und zwar ohne Beschränkung auf 'größere Zuwendungen” oder eindeutige Fälle von Verschwendung; denn es kann selbst bei Pflicht- und AnstandsSchenkungen nicht der Beurteilung des Auskunftspflichtigen überlassen bleiben, ob eine solche Schenkung vorliegt (BGH LM § 2314 BGB Nr. 5).

BGH, URTEIL vom 4.11.1980, Az. IVa ZR 46/8 Daß der Auskunftsanspruch gemäß § 2314 BGB nicht außerdem einen Pflichtteilsanspruch des Pflichtteilsberechtigten voraussetzt, ist durch die Rechtsprechung des Bundesgerichtshofes geklärt (BGHZ 28, 177, 179).

BGH, URTEIL vom 4.11.1980, Az. IVa ZR 46/8 Zweck des Gesetzes den Pflichtteilsberechtigten, der am Nachlaß nicht beteiligt ist und zu ihm sonst keinen Zugang hat, in die Lage versetzen zu berechnen, ob er einen Pflichtteilsanspruch hat und wie hoch dieser ist (BGHZ 28, 177, 179; 61, 180, 183); seiner Beweisnot soll auf Kosten des Nachlasses (§ 2314 Abs. 2 BGB) abgeholfen werden.

BGH, URTEIL vom 4.11.1980, Az. IVa ZR 46/8 Dementsprechend kann heute als geklärt angesehen werden, daß § 2314 BGB nicht nur Anspruch auf Auskunft über die tatsächlich vorhandenen Nachlaßgegenstände, sondern auch über den sogenannten fiktiven Nachlaßbestand gibt, also über die ausgleichspflichtigen Zuwendungen des Erblassers, über seine Schenkungen innerhalb der letzten zehn Jahre vor dem Erbfall und über die Nachlaßverbindlichkeiten (RGZ 73, 369, 373; BGHZ 33, 373; 55, 378 f; 61,180, 183).

BGH, URTEIL vom 4.11.1980, Az. IVa ZR 46/8 Darüberhinaus hat der Bundesgerichtshof dem pflichtteilsberechtigten Nichterben in entsprechender Anwendung von § 2314 BGB auch einen Auskunftsanspruch gegen den Beschenkten zugebilligt (BGHZ 55, 378).

BGH, URTEIL vom 4.11.1980, Az. IVa ZR 46/8 Dagegen hat der Bundesgerichtshof es abgelehnt, den Auskunftsanspruch des pflichtteilsberechtigten Erben gegen dän Beschenkten aus einer entsprechenden Anwendung von § 2314 BGB herzuleiten; er hat ihn stattdessen gemäß der Rechtsprechung gewährt, die einen (nicht normierten) Auskunftsanspruch nach Treu und Glauben bejaht, wenn der Berechtigte entschuldbar über das Bestehen und den Umfang des Rechts im unklaren und deshalb auf die Auskunft des Verpflichteten angewiesen ist, und wenn dieser sie unschwer erteilen kann (BGHZ 61, 180, 184).

BGH, URTEIL vom 4.6.1976, Az. VII ZR 294/74 b) Kier mußte sich die Beklagte schon deshalb substantiiert zur Klage erklären und durfte sich nicht mit bloßem Bestreiten begnügen, weil sie den Klägerinnen innerhalb des von diesen erhobenen Pflichtteilsergänzungsanspruchs gemäß § 2329 BGB über den Empfang des Geldes vom Erblasser auskunftspflichtig ist, aa) Nach gefestigter Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs hat der pflichtteilsberechtigte Erbe gegen den Beschenkten einen Auskunftsanspruch zwar nicht entsprechend § 2314 BGB, aber nach Treu und Glauben, wenn er entschuldbar über das Bestehen und den Umfang seines Rechts im Unklaren und deshalb auf die Auskunft des Verpflichteten angev/iesen ist, der durch sie nicht unbillig belastet wird (BGHZ 55, 378; 58, 237, 238/239; 61, 180, 183 ff; vgl, auch Johannsen in RGRK 12. Aufl. Rdn, 4 zu § 2314 und 10 zu § 2329 BGB mit weiteren Nachweisen).

BGH, URTEIL vom 3.5.1973, Az. IV ZR 50/72 Er hat darüber hinaus dem Pflichtteilsberechtigten, der nicht Erbe ist, den gleichen Anspruch auch gegen den Beschenkten gewährt (BGHZ 55, 378)* Die Entscheidung fußt ebenfalls auf einer ausdehnenden Auslegung von § 2314 BGB, wenn sie auch hierneben auf die Entwicklung der Rechtsprechung verweist, die bei bestimmten Rechtsverhältnissen einen Auskunftsanspruch aus dem Grundsatz von Treu und Glauben herleitet.

BGH, Urteil vom 1.11.1964, Az. Ill ZR 226/62 Die Entscheidung hierüber gehört wesensmäßig in den Streit um die Höhe des Zahlungsanspruchs, ihre Verlagerung in den Streit um die Auskunftspflicht würde diesen Anspruch für den Gläubiger weitgehend entwerten (BGH in LM § 2314 BGB Hr. 5).

BGH, vom 1.4.1964, Az. III ZE 159/65 Nach gefestigter Rechtsprechung muß die Auskunft, die der Erbe dem Pflichtteilsberechtigten nach § 2314 BGB zu erteilen hat, um die Errechnung des Pflichtteilsanspruchs zu ermöglichen, auch die Schenkungen erfassen, aus denen sich ein Anspruch auf PflichtteilsergMnzung ergeben kann (BGHZ 33, 373; BGH NJW 1962, 245; BGB-RGRK § 2314 An. 8 mit weiteren Nachweisen).